11个最佳退休计划利弊

如果你有年幼的孩子，或者你仍在建立自己的职业生涯，打开一扇新窗口。Opens in New Window，退休打开一个新窗口。Opens in New Window在你生命的这一点上，可能不是最重要的。但总有一天，如果你很幸运并且经常保存，那就是。为了获得最佳退休，创建计划Opens in New Window是明智的，打开一个新窗口。Opens in New Window在生命的早期 - 或者现在，如果你还没有这样做。例如，通过将部分薪水转入税收优惠的退休储蓄计划，您的财富可以成倍增长，以帮助您实现所谓的黄金岁月的财务安全。

退休福利非常重要，在您购买新工作时应将其作为首要考虑因素。然而，根据员工福利研究所的数据，目前只有约一半的员工了解他们所带来的好处。

“计划设计是个性化的，因此一家公司的福利公式可能不像其他公司那样慷慨，”美国金融服务学院税务教授和退休规划专家David Littell解释道。“阅读提供给所有参与者的摘要计划说明非常重要，这样您才能理解计划的设计。”

Bankrate选择了Littell关于为员工提供最佳退休计划的大脑，以发现他们的利弊。

要考虑的关键计划好处

几乎所有退休计划都提供税收优惠，无论是在储蓄阶段还是在您提款时都可以预先提供。例如，401(k)的捐款是以税前美元计算的，这会减少您的应税收入。相比之下，Roth IRA的资金来自税后美元，但提款是免税的。

一些退休储蓄计划还包括来自雇主的匹配捐款，例如401(k)计划，而其他人则没有。当试图决定是否投资工作中的401(k)或个人退休账户(IRA)时，如果您获得公司匹配，请使用401(k) - 如果您能负担得起，则同时执行两者。

如果您自动注册了公司的401(k)计划，请检查以确保您充分利用公司的匹配(如果有)。并且考虑增加你的年度贡献，因为很多计划都是在一个不足以确保退休保障的微不足道的延期水平上开始的。根据Vanguard的说法，大约有一半的401(k)计划提供自动注册，使用的默认储蓄延期率仅为3%。然而T. Rowe Price说你应该“每年至少节省15%的收入。”

如果您是自雇人士，您还有几种退休储蓄选择可供选择。除了下面针对普通员工和企业家所描述的计划外，您还可以投资罗斯IRA或传统IRA，但受某些收入限制的限制，其年度缴费限额小于大多数其他计划。

养老金，更正式地称为定义福利(DB)计划，是最容易管理的，因为您需要的很少。养老金由雇主全额资助，并为退休工人提供固定的每月福利。但DB计划在濒危物种名单上，因为提供它们的公司较少。

2017年，只有16%的财富500强公司吸引了工人的养老金计划，低于1998年的59%。为什么?DB计划要求雇主兑现昂贵的承诺，为您的退休金提供大笔资金。

终身支付的养老金通常会根据您的任期和工资来取代您的工资的一定百分比。根据Littell的说法，一个常见的公式是最终平均薪酬的1.5%乘以服务年数。例如，在25年职业生涯中平均工资为50,000美元的工人每年将获得18,750美元的养老金支出，即每月1,562.50美元。

优点：这项福利可以解决长寿风险 - 或者在您死前可能导致资金耗尽的风险。“如果你了解你的公司在你的余生中提供了30%到40%的工资替代，加上你从社会保障中获得了40%，这提供了强大的财务安全基准，”Littell说。 。“额外的节省可以帮助但不是退休保障的核心。”

缺点：由于公式通常与多年的服务和薪酬挂钩，因此在您的职业生涯结束时，福利增长得更快。“如果你要换工作，或者如果公司在你达到退休年龄之前终止计划，那么你可以获得的收益远低于你原先预期的收益，”Littell说。

对您来说意味着什么：由于公司养老金越来越稀缺和有价值，如果您有幸拥有公司养老金，那么离开公司是一项重大决定。你应该留下还是应该去?这取决于您的雇主的经济实力，您在公司工作多久以及退休后的距离。您还可以考虑您的工作满意度以及其他地方是否有更好的就业机会。

2.现金余额计划

这也是一种固定福利或养老金计划。但是，根据贡献信用和投资信用(例如年度利息)，您可以获得一定的假设账户余额，而不是替换一定比例的终身收入。

Littell表示，现金余额计划的一个常见设置是公司贡献信贷为6%的工资加上5%的年度投资信贷。投资信用是承诺，不是基于实际贡献信用。

例如，假设承诺提供5%的回报或投资信贷。如果计划资产收入更高，雇主可以减少捐款。事实上，许多想要摆脱传统养老金计划的公司转而采用现金平衡计划，因为这样可以让他们更好地控制计划的成本。

优点：它仍然提供了承诺的好处，您不必为此做出任何贡献。“你会得到多少确定性，”利特尔说。此外，如果您决定切换工作，您的帐户余额是可移植的，这样您就可以在离开旧工作的门外获得任何帐户的价值。

缺点：如果公司从慷慨的养老金计划变为现金平衡计划，老年工人可能会失败，尽管有些公司会将长期雇员纳入原计划。此外，投资信贷相对温和，通常为4%或5%。“它成为你投资组合的保守部分，”Littell说。

这对您意味着什么：您退休的日期将影响您的利益。“提前退休会削弱你的利益，”利特尔说。工作更长时间更有利。

此外，您可以选择一次性付款或年金形式的福利。Littell说，如果给予终身价值200,000美元的一次性付款或每月1000美元的年金支票，可选择“太多人”，他们选择一次性付款，以便他们能够更好地获得终身年金。

如果你已经结婚并且不想让你的配偶陷入困境，那么你可以考虑联合终身年金而不是单身年金。

3.利润分享计划

一些公司向员工提供利润分享计划，以激励他们提高工作效率，从而有助于提升和分享公司的利润。这是另一种不干涉的好处，因为你无法为之做出贡献;只有雇主才能。但这里有一个问题：您的雇主可以自行决定是否每年都做出贡献。然而，政府坚持认为捐款是“经常性和实质性的”。

优点：“它不会让你付出任何代价，”利特尔说。“在一些利润分享计划中，您可以选择您想要的投资，而在其他计划中，受托人可以处理投资决策。”

缺点：利润分享计划不是确保您的财务安全的自动防故障方法。“很难预测你退休后会得到多少好处，”利特尔说。“你不知道公司每年会贡献多少，而且你不知道投资经验会是什么。”

对您来说意味着什么：当您计划退休时，最好先查看公司贡献的历史，以了解您的期望。除非计划允许您确定如何投资，否则您不必做出很多决定。一个重要的警告：“在分发时，与任何账户一样，您希望确保将其纳入IRA，以便延迟所得税，”Littell说。

4.定额供款计划

自20世纪80年代初推出以来，包括401(k)在内的定额供款(DC)计划几乎占据了退休市场。大约80%的财富500强公司提供DC计划而不是传统养老金。

虽然401(k)计划是各种规模雇主中最普遍的DC计划，但类似结构的403(b)计划是提供给公立学校和某些免税组织的员工，而457(b)计划是最常见的可供州和地方政府使用。2019年，每个计划的员工缴费限额为19,000美元(50岁及以上的员工为25,000美元)。

优点：它们允许您以税前为基础进行储蓄。这意味着您提供的金额将存入您的退休储蓄账户，并且不计入您的应税收入的一部分，从而减少您对IRS的纳税义务。许多DC计划也提供匹配的贡献。

“他们有时提供非选择性捐款，这意味着你无需为雇主捐款做出任何贡献，”Littell说。但是，您可能必须在雇主供款归属之前的一段时间内为雇主工作。

缺点：您承担所有风险，因为您有责任决定投入多少资金以及投资哪种类型的资产。并且无法保证您积累的资金将为您在退休后的财务状况做好充分准备。“当你给人们很多选择时，他们可能会弄错，”利特尔说。

对您来说意味着什么：有足够的贡献来至少获得公司匹配，这相当于免费资金。“通常情况下，你需要储蓄更多才能积累足够的退休资金，”Littell补充道。

许多DC计划都提供Roth版本，您可以使用税后美元作出贡献，但您可以在退休时免税取钱。“如果你期望退休后的税率高于你做出贡献时的税率，罗斯选举是有道理的，”利特尔说。因此，在职业生涯早期并未获得很多收入的年轻人将会通过罗斯路线获益。

5.联邦政府计划

联邦雇员退休系统(FERS)为符合某些服务要求的文职员工提供安全的三足退休计划凳子：

基本固定福利计划

社会保障

节俭储蓄计划，或TSP

如果您离开政府工作，其中只有两个是便携式的 - 社会保障和TSP，后者也可供军警服务的成员使用。TSP很像类似于类固醇的401(k)计划。参与者从五种低成本投资选择中进行选择，包括债券基金，标准普尔500指数基金，小型基金和国际股票基金 - 以及投资于特别发行的美国国债的基金。

最重要的是，联邦工作人员可以从具有不同目标退休日期的几个生命周期基金中进行选择，这些基金投资于这些核心基金，从而使投资决策相对容易。

优点：联邦雇员有资格享受固定福利计划。此外，他们可以获得5%的雇主对TSP的贡献，其中包括1%的非选择性贡献，接下来3%的美元兑换美元，以及接下来2%贡献的50%匹配。

“这个公式有点复杂，但如果你投入5%，它们会增加5%，”Littell说。“另一个积极因素是投资费用非常低 - 百分之四点。”这相当于每1000美元投资40美分 - 远远低于其他地方。

缺点：与所有DC计划一样，退休时您的账户余额可能存在不确定性。

这对你意味着什么：你还需要决定贡献多少，如何投资，以及是否参加罗斯选举。但是，为了获得最大的雇主贡献，提供至少5%的工资总是有意义的。

6.简化员工退休金(SEP)计划

这就像小企业主及其员工的传统IRA。只有雇主可以为此计划做出贡献，并且每个员工而不是信托基金会向SEP IRA提供捐款。

自雇人士也可以设立SEP IRA。2019年的缴费限额为补偿的25%或56,000美元，以较低者为准。确定自雇人士的缴费限额有点复杂。

“这与利润分享计划非常相似，”Littell说，因为捐款可以由雇主自行决定。

优点：对于员工来说，这是一个免费退休账户。对于自雇人士而言，较高的缴费限额使其比常规的个人退休计划更具吸引力。

缺点：员工在此计划中积累的数量尚不确定。此外，钱更容易获得。这可以被视为更好而不是坏，但Littell认为它很糟糕。

这对您意味着什么：账户持有人仍然负责做出投资决策。抵制早期打破帐户的诱惑。如果你在年龄59½之前点钱，你将不得不在所得税之上支付10%的罚款。“确保你为退休储蓄，”利特尔说。

7.简单的爱尔兰共和军

根据401(k)计划，雇主每年必须通过几项非歧视性测试，以确保高薪工人对该计划的贡献不会超过普通级别。SIMPLE IRA绕过了这些要求，因为为所有员工提供了相同的福利。雇主可以选择是否提供3%的比赛或者做出2%的非选择性贡献，即使该员工在他或她自己的SIMPLE IRA中没有任何费用。

优点：Littell表示，大多数SIMALE IRA旨在提供匹配，因此它们为工人提供了一个机会，可以使税前工资延期并获得相应的贡献。对于员工来说，这个计划与401(k)计划没什么不同。

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缺点：2019年员工的贡献限制为13,000美元，而其他DC计划则为19,000美元。但是，无论如何，大多数人都没有那么多贡献，Littell说。

对您来说意味着什么：与其他DC计划一样，员工也有相同的决策：贡献多少以及如何投资。

8. Solo 401(k)计划

也称为Solo-k，Uni-k和One-participant k，Solo 401(k)计划是为企业主及其配偶设计的。由于企业主既是雇主也是雇员，可以选择最高19,000美元的延期交付，加上对于注册企业的高达25%的补偿高达56,000美元的非选择性捐款，不包括赶超捐款。Littell表示，非法人企业的限额为20%。

优点：“如果你没有其他员工，那么单独就比SIMPLE IRA更好，因为你可以为它做出更多贡献，”Littell说。“SEP更容易设置和终止。因此，如果您不想贡献超过20%的收入，我会设置一个SEP。“但是，如果您想将您的计划设置为Roth，则不能在SEP中执行此操作，但是你可以用Solo-k。

缺点：设置起来有点复杂，一旦资产超过250,000美元，您就必须在Form 5500-SE上提交年度报告。

这对您意味着什么：如果您有扩展和雇用员工的计划，这个计划将无效。一旦你雇佣了其他工人，国税局就要求他们必须参加计划，如果他们符合资格要求，并且该计划将受到非歧视测试。

9.不合格的递延补偿计划

除非你是高级管理人员的高级管理人员，否则你几乎不会忘记提供NQDC计划。但我们可以将它们彻底检查出来。

Littell说有两种主要类型：一种看起来像401(k)计划与工资延期和公司匹配，另一种完全由雇主资助。问题在于，后者通常不是真正的资金来源。雇主书面提出“仅仅支付承诺”，并可以进行簿记记录和预留资金，但这些资金受到债权人的索赔。

优点：利益是您可以在延税基础上存钱，但在您开始提取所得税之前，雇主不能对其缴纳税款扣除。

缺点：他们没有提供那么多的安全性。如果该公司存在财务问题，那么您将无法获得(根据NQDC计划)的付款风险，“Littell说。

对您来说意味着什么：对于除401(k)计划外还可以访问NQDC计划的高管，Littell的建议是首先最大化401(k)贡献。然后，如果该公司在财务上是安全的，那么如果它设置为具有匹配的401(k)，则为NQDC计划做出贡献。

10.保证收入年金

雇主通常不提供GIA，但个人可以购买这些年金以创建自己的养老金。您可以在退休时交换大笔款项并立即购买年金以获得终身按月付款，但大多数人对此安排并不满意。

更受欢迎的是随着时间的推移支付的递延收入年金。例如，在50岁时，您可以开始支付保费到65岁，如果您计划退休的话。“每次你付款，它都会使你的生活付出更多，”利特尔说。

您可以在税后购买这些产品，在这种情况下，您只需对您的收入征税。或者您可以在爱尔兰共和军内购买，并可以获得前期税收减免，但是当您提取时，整个年金将是应纳税的。

优点：Littell自己投资于递延收入年金，以创造终身收入来源。“这非常令人满意，随着时间的推移，建立更大的养老金感觉非常好，”他说。

缺点：如果你不确定你什么时候退休，或者即使你要退休，那么它可能没有意义。“你也陷入了一种你无法摆脱的策略，”他说。

这对你意味着什么：你将获得债券般的回报，你将失去在股票市场获得更高回报以换取保证收入的可能性。

由于终身付款，如果您的寿命更长，您还可以获得更多的付款(以及更好的总体回报)。“人们忘记了这些决定总是需要权衡，”Littell说。

11.现金价值人寿保险计划

一些公司提供保险车辆作为福利。有各种类型：整个生命，可变生活，普遍生活和可变的普遍生活。他们提供死亡抚恤金，同时建立现金价值，这可以支持您的退休需求。

如果您提取现金价值，您支付的保费 - 您的成本基础 - 首先出现，不需要纳税。“与罗斯税收待遇有一些相似之处，但更为复杂，”利特尔说。“你没有在途中获得扣除，但如果设计得当，你可以在出路时获得免税提款。”

优点：它通过提供死亡抚恤金或收入来源来解决多种风险。此外，您可以通过增加投资获得税收延期。

缺点：“如果你做得不对，如果政策失效，你最终会得到一笔巨额税款，”他补充道。与其他保险解决方案一样，一旦您购买它，您或多或少会长期锁定该策略。另一个风险是产品并不总是表现得像插图可能表明的那样。

对您来说意味着什么：这些产品适用于已经超过所有其他退休储蓄工具的富裕人士。如果您已达到401(k)和IRA的缴费限额，那么您可以考虑投资此类人寿保险。