退休人数迎峰值：呼唤个人养老金扩围的紧迫行动

近一年多来，个人养老金制度的实施让无数参与者陷入思考：是否继续缴存是个令人头疼的难题。建行账户开启、4030万人之一的贡献者，副理事长王文灵透露：“我已经缴存了1.2万元，我想体验一下这个产品的情况。”

一位央企人士则在《中国经营报》中表示：“我在大行开户，现在考虑该买哪种产品。”然而，由于开户行的限制，他发现某平台存款产品利率低于其他银行，且无法购买其他银行的储蓄型产品。

2023年，作为第一批个人养老金账户缴存人之一，他的个人养老金账户一度亏损近20%。中国社会保险学会副会长唐霁松透露：“建立个人养老金账户的人员中只有1000万人左右完成了资金的存储，实际缴费人数仅为参加人数的30%左右。”

唐霁松建议，为实现个人养老金的普惠性，需要有效提高中低收入人群的参与率。此外，郑秉文指出：“个人养老金23%的参保率是非常好的。”

然而，《中国养老金发展报告2023》揭示，个人养老金投资者在领取时需缴纳3%的个人所得税，而储蓄存款的利率难以覆盖此税收。一些投资者在2023年购买的个人养老金理财产品最终亏损，导致2024年仅购买储蓄型产品。但由于开户行的限制，他发现储蓄型产品的利率较低。

老龄化问题日益严重，2012年到2022年，每百名在职人员赡养的退休人员已从32人增加至37人。未来，随着20世纪60年代人口高峰出生人口的退休，赡养的比例仍将上升。

我国人口结构变化显著，老龄化率从2000年的10%上升至2022年的19.8%，预计2023年将超过20%。与此同时，人口自然增长率呈下降趋势，从2000年的7.58‰降至2021年的0.34‰，2022年更是负值，显示我国已经进入负增长时代。

抚养比的变化也凸显社会抚养负担由少儿向老年人转变。唐霁松强调，人们对养老金制度的认知度不足，特别是在二线及以下城市，未缴费主要受限于经济实力。

唐霁松提出解决之道：“应采取更多的惠民政策，通过财政直接补贴鼓励中低收入人群参与个人养老金，并考虑减免领取时的税率。同时，延长个人养老金未使用缴费额度的有效期，打通未使用额度的使用渠道，还可以将未建立企业年金计划的单位员工的缴费额度打通使用。”

综上所述，个人养老金面临理财选择困扰和普惠性问题。在解决这一难题的过程中，政府、金融机构和个人都需共同努力，以更灵活的政策和更多元的产品满足不同人群的需求，推动个人养老金制度的健康发展。