跳过这个关键步骤 你可以支付巨额罚款

由于新的税制改革规则使得事情变得更加复杂，所有年龄段的纳税人都在密切关注他们的纳税申报表。对于许多人来说，4月15日的截止日期似乎过于贴近而无法安慰

然而，那些最近成为七十多岁的人需要密切关注一个可能更加昂贵的不同规则。对于那些在2018年某个时间达到70 1/2岁的人来说，从传统IRA和401(k)s等退休账户开始提取所需的最低分配额的截止日期为4月1日。如果你错过了截止日期，你将欠国税局武器库中最严厉的处罚之一：你应该撤回的50%。

最低分配要求的工作原理

退休账户旨在帮助美国人为退休储蓄，但立法者不希望他们永远存在。因此，允许税收优惠的退休账户的规定包括迫使他们在某一时刻开始取钱的规定。

无论出于何种原因，立法者决定的日期应该是你必须从退休账户开始取钱的时间点，这是你70岁生日后的六个月。因此，如果您出生于1947年7月1日至1948年6月30日之间，那么您必须在4月1日之前取出2018年纳税年度的RMD。然后，在2019年及以后，您将没有足够的时间来分发，因为截止日期将延长至12月31日。

计算您的RMD

要确定要提取多少，您需要使用IRS工作表 [打开PDF]进行必要的计算。计算涉及三个步骤：

确定您的退休帐户余额截至2017年12月31日。

查看工作表中提供的适合您年龄的预期寿命因子。

将余额除以系数。

结果是你的RMD必须为你避免50%的罚款。

对于那些刚刚去年70 1/2的人来说，分配系数将是27.4或26.5，这取决于你是否在2018年结束之前或之后达到了71岁。每个人的最低分配额为365美元至377美元。到2018年，您的退休账户中有10,000美元。

提款金额不是太大，但随着时间的推移，您必须承担的百分比将会上升。所需的提款百分比在79岁时达到5%，在86%时达到7%，在93时达到10%。然而，当您花费退休储蓄时，这些提款的实际美元金额很少会达到百分比所暗示的数额。

有几个地方人们往往会被绊倒。首先，如果您拥有罗斯IRA，则无需从中获取RMD或将其资产包含在您的RMD计算中。无论您是否开始为罗斯IRA做出贡献，或者您最近将现有的传统401(k)或IRA资产转换为Roth，都是如此。

此外，仅仅因为您必须取出最低分配并不意味着如果您需要，您不能超过最低分配。当你达到70半岁时，没有任何惩罚可以取出你想要的IRA和401(k)资产。但是，请记住，您将从您从传统IRA或401(k)退出的金额中缴纳所得税，因此您不一定要拿出超出实际需要的金额。

4月1日就在几天之后，从现在开始到周末，您需要尽快开始使用第一个RMD的过程。避免大50%的罚款是值得的，所以在安排适当规模的退休账户退出之前，不要再花时间。