您的完整2019年健康储蓄账户指南

如果您的健康保险计划的单一保险年度免赔额至少为1,350美元，家庭则为2,700美元，您可能有资格参加健康储蓄账户或HSA。虽然数百万人符合这些标准，但很少有人充分利用HSA提供的众多好处。

造成这种情况的最大原因是我们很多人都没有意识到这些帐户存在，或者没有完全理解它们有多么精彩。例如，您是否知道您不必每年使用您为HSA提供的所有资金?您可以选择将资金投入HSA，就像您在401(k)中那样。

考虑到这一点，这里是健康储蓄账户的快速指南，以及2019年的资格要求和年度缴费限额。

什么是健康储蓄账户?

健康储蓄账户(HSA)是一种税收优惠的储蓄和投资账户，旨在帮助美国人享受高免赔额健康保险计划，以节省医疗费用。对HSA的捐款可以免税，合格医疗费用的提款也是免税的。

正如您在细节中所看到的那样，HSA与灵活的支出账户或FSA有很大不同，即使它们都是用于医疗保健储蓄的税收优惠工具。使用HSA，与FSA不同，您可以投入您提供的资金，并且您可以选择每年结转资金。

事实上，您无需在任何特定时间范围内将费用花在HSA上。这使其成为退休后储蓄和投资预期医疗费用的绝佳方式。

你有资格获得HSA吗?

正如本指南所解释的那样，HSA带来了无与伦比的税收优惠。然而，有一个很大的问题 - 不是每个人都被允许贡献一个。

HSA参与的核心要求是拥有符合条件的高免赔额健康计划。该术语的确切国税局定义每年都会发生变化，但是对于2019年，它指的是一项健康保险计划，其自助保险的免赔额至少为1,350美元，家庭保险的免赔额为2,700美元。因此，如果您通过雇主获得个人健康保险，并且您的计划每年有750美元的免赔额，那么您就没有资格参加健康储蓄账户。

要符合资格，您的健康计划还需要符合低于指定阈值的现金支付最高限额。对于2019年，符合HSA资格的健康计划的自付费用最高不得超过6,750美元(仅限自助保险)或13,500美元(家庭保险)。

为了快速参考，这里有一个图表，用于确定您的健康计划是否有资格参加HSA。要非常清楚，您的计划必须符合这两个标准 - 最低免赔额和最高自付费用。重要的是要提到，如果您有高免赔额健康计划以及其他一些没有高免赔额(包括医疗保险)的健康保险，您不能将高免赔额计划用于此目的符合HSA资格。

最后，HSA资格是逐年进行的。例如，如果您在2019年拥有高免赔额健康计划并为HSA做出贡献，但由于某种原因您未能在2020年获得资格，则您无法在账户中投入更多资金。但是，如果您愿意，可以在计划中保留任何现有余额。

你能贡献多少钱?

只要您有资格参加HSA，您获得的金额取决于您是否有个人健康保险或家庭健康计划。所述HSA贡献限制由IRS每年集; 2019年，他们只有3,500美元用于自我保险，7,000美元用于一个家庭。

除了这些限制之外，55岁或以上的HSA参与者可以额外捐助1,000美元作为追赶性贡献。因此，如果您至少55岁并且拥有自我健康保险，您可以在2019年向您的HSA捐赠总额为4,500美元。如果您年满55岁并且是符合条件的家庭健康计划的主要保险，您可以为您的帐户捐款8,000美元。

如果您的雇主代表您向您的帐户提供HSA捐款，重要的是要意识到这些都包含在您的年度限额中。例如，如果您的自助保险金额为3,500美元，而您的雇主为您的帐户提供1,000美元，则您只能提供剩余的2,500美元。

您的HSA捐款可以在任何特定年份的4月纳税截止日期之前缴纳。这通常是4月15日，因为它是在2019年，但由于周末或假日，它可能略有不同。

值得一提的是，已经努力大幅增加这些缴费限额，包括2018年通过众议院的法案，该法案将其大致翻了一番。虽然为医疗保健节省更多的能力确实获得了一些两党支持，但在撰写本文时，没有新的法律规定HSA缴费限制。

与FSA有一个很大的不同

健康储蓄账户经常与灵活的支出账户或FSA混淆，但存在一些主要差异。首先，FSA中没有可扣除或自付的最高金额。

此外，一个很大的区别是FSA中的钱通常必须在同一年使用。少量可以结转，但您不能简单地将您对FSA的贡献年复一年地增加，并且在不花费任何资金的情况下积累大量余额。

但是，您可以使用HSA完成该操作。没有规则说你必须每年使用你为HSA捐款的钱。事实上，HSA的一个特点是 鼓励您每年贡献的金额超出您认为您需要的金额，我们将在下一节中看到。

投资HSA

与FSA不同，您为HSA提供的资金不仅仅是像支票账户那样的现金。HSA最有趣的方面之一是可以投资账户中的资金。

HSA通常提供一系列投资选择。您可以选择将现金或等价物存入资金，但通常也可以选择401(k)类投资资金。

显然，如果你向HSA捐款然后不久用它来支付医疗保健费用，那么这笔钱本来可以投资的事实对你来说不太可能。另一方面，如果您使用HSA多年来建立健康储蓄资金，投资功能可能是该帐户最好的事情之一 - 正如您将看到的，HSA提供了一系列无与伦比的税收优惠。其他有税收优惠的储蓄工具。

投资资金的能力可能是HSA最不了解的好处。根据最近的报告，只有大约6%拥有HSA的美国人投入了他们的账户资金 - 投资可能是首先使用HSA的最有说服力的理由。

HSA的3个税收优惠

如果您利用您的HSA以及将资金投入其中的能力，HSA投资具有独特的三重税收优势，而其他税收递延投资工具则不存在这种优势。考虑以下三点：

如果您有资格为HSA捐款，您的捐款可以免税，最高可达年度最高金额。例如，如果您的年龄在55岁以下且有家庭保险，那么为2019年的HSA做出最大贡献将使您的应税收入减少7,000美元。

虽然您的资金投资于HSA，但它会 延迟纳税。这与IRA，401(k)或其他退休工具中的税收延期相同，这意味着您无需为账户内的资本收益，利息收入或股息支付年度税。

用于支付合格医疗费用的帐户提款是100%免税的。这基本上结合了罗斯IRA的免税提款与传统IRA或401(k)的免税提款。

这是一个简化的例子，说明了这是一个有价值的好处。假设你已经35岁并且有一份合格的家庭健康计划。如果您在未来20年内每年向HSA缴纳7,000美元，您将从您的应税收入中扣除总计140,000美元。在20年的时间结束时，您的帐户可能是价值约287000 $，假设7%的年投资回报-你会很随意支取这笔钱免税，以支付任何超出自付医疗保健成本。如果您出于合格原因使用它，那么您的投资利润为147,000美元，不会花费您一分钱。或者你可以简单地让它继续增长，为你提供一个巨大的窝蛋，用于退休后的医疗保健。